Ειδοποιητήρια για εξηγήσεις ή για έλεγχο στέλνει η Εφορία στους πρώτους 800 φορολογούμενους που δήλωσαν εισοδήματα κάτω των 10.000 ευρώ αλλά την ίδια χρονιά είχαν καταναλωτικές δαπάνες από 30.000 έως και 200.000 ευρώ.
Οι φορολογούμενοι καλούνται από την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) σε πρώτη φάση, να δώσουν εξηγήσεις και να προσκομίσουν τα απαραίτητα παραστατικά τα οποία να δικαιολογούν τη διαφορά μεταξύ του δηλωθέντος εισοδήματος και των καταναλωτικών δαπανών. Σε όσες περιπτώσεις διαπιστωθεί ότι οι εξηγήσεις των φορολογούμενων δεν είναι πειστικές και δεν υπάρχουν στοιχεία, θα ξεκινήσει τακτικός έλεγχος προκειμένου να επιβεβαιωθούν τα αποτελέσματα της διασταύρωσης και να επιβληθούν οι φόροι και τα πρόστιμα που προβλέπονται για απόκρυψη εισοδήματος.
Οι φορολογούμενοι καλούνται μέσω ηλεκτρονικών ειδοποιητηρίων και με τηλεφωνικών οχλήσεων από την ΑΑΔΕ.
Η διασταύρωση της ΑΑΔΕ ξεκίνησε τον Σεπτέμβριο και ολοκληρώθηκε τον Νοέμβριο. Διασταυρώθηκε μια δέσμη διαθέσιμων στοιχείων για δαπάνες άνω των 10.000 ευρώ σε αντιπαραβολή με τα δηλωθέντα εισοδήματα για 3,8 εκατομμύρια φορολογικές δηλώσεις.
Εντοπίστηκαν συνολικά 440.000 φορολογούμενοι με αποκλίσεις οι 420.000 εκ των οποίων έχουν μικρές αποκλίσεις και ενδεχομένως να ελεγχθούν σε δεύτερο χρόνο. Οι 20.000 θα πρέπει να δώσουν εξηγήσεις στην εφορία και η αρχή να γίνεται με τις πρώτες 800 περιπτώσεις.
Συγκεκριμένα διασταυρώθηκαν στοιχεία:
• Πληρωμών μέσω πάσης φύσεως καρτών
• Τόκων καταθέσεων αλλά και τραπεζικών λογαριασμών με αθροιστικές κινήσεις άνω των 100.000 ευρώ στη διάρκεια του έτους
• Τόκων και δόσεων δανείων από καταναλωτικά και στεγαστικά έως πιστωτικές κάρτες
• Δαπανών λιανικής σε κάθε είδους καταστήματα και στα σούπερ μάρκετ
• Δαπανών για αγορά περιουσιακών στοιχείων από ακίνητα και αυτοκίνητα έως σκάφη αναψυχής
• Δαπανών για ασφαλιστικά συμβόλαια ζωής, θανάτου, προσωπικών ατυχημάτων και ασθένειας
• Εξόδων νοσηλίων σε ιδιωτικά θεραπευτήρια.
• Διδάκτρων σε ιδιωτικά σχολεία
• Ακόμα και δαπανών για φως, νερό, τηλέφωνο εφόσον υπερέβαιναν τα 1.000 ευρώ.
Τα στοιχεία των φορολογικών δηλώσεων που διασταυρώθηκαν από την άλλη πλευρά αφορούσαν :
• 2.413.645 ΑΦΜ με εισόδημα έως 5.000 ευρώ και
• 1.343.890 φορολογούμενοι οι οποίοι δηλώνουν εισοδήματα 5.000-10.000 ευρώ.
Το πρώτο δείγμα των 800 ΑΦΜ για τους οποίους έχει εκδοθεί εντολή ελέγχου, προέκυψε μετά την επιλογή υποθέσεων από διάφορα κλιμάκια αποκλίσεων, με μαζική ανάλυση κινδύνου.
Ο έλεγχος ξεκίνησε από όσους εμφανίζουν τις μεγαλύτερες αποκλίσεις αλλά από δείγμα φορολογουμένων σε κλιμάκια αποκλίσεων από 30.000 έως 50.000 ευρώ, από 100.000 έως 200.000 ευρώ και πάνω από 200.000 ευρώ.
Πηγή: Πρώτο Θέμα
Comments are closed.